ngocanhh
Member
9 tháng đầu năm, lợi nhuận trước thuế riêng lẻ của Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng đạt 5.111 tỉ đồng bằng 71% lợi nhuận hợp nhất đạt 7.199 tỉ đồng, chênh lệch khoảng 2.000 tỉ đồng.Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank - Mã: VPB) vừa công bố Báo cáo tài chính chi tiết cụ thể riêng lẻ và hợp nhất quí III với một vài điểm đáng lưu ý về sự khác biệt giữa lợi nhuận, tỉ trọng thu nhập từ lãi giữa ngân hàng mẹ và hợp nhất.
Không còn tình trạng lợi nhuận cá nhân cao hơn hợp nhất
9 tháng đầu năm, lãi trước thuế riêng lẻ của Ngân hàng VPBank đạt 5.111 tỉ đồng bằng 71% lợi nhuận hợp nhất đạt 7.199 tỉ đồng, thấp hơn khoảng 2.000 tỉ đồng. Lợi nhuận riêng lẻ của ngân hàng mẹ sụt giảm hơn 26% trong khi lợi nhuận hợp nhất tăng 17,4%.
Trong khi đó, cùng kì năm trước, con số LNTT cá nhân lại cao hơn so với mức ghi nhận tại lý giải hợp nhất gần 600 tỉ đồng. Hiện tượng này cũng đã xảy ra trong năm 2017.
kết quả kinh doanh hợp nhất và cá nhân của VPBank trong 9 tháng đầu năm (Nguồn: BCTC VPBank)
Sự khác biệt này là do ảnh hưởng từ việc hạch toán kế toán lợi nhuận từ các doanh nghiệp con của ngân hàng gồm Ngân hàng VPBank FE (hay FE Credit) và Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng AMC.
Trong năm 2018, lợi nhuận những công ty con trong năm 2017 phải chờ BCTC kiểm toán và đại hội cổ đông thường niên NĐT trước khi được ghi nhận vào thu nhập từ góp vốn. Vì vậy, trong quí II/2018 đã ghi nhận thêm 2.856 tỉ đồng thu nhập từ rót vốn mua cổ phần (chủ yếu từ FE Credit) nhưng khi hợp nhất phải khấu trừ khoản này.
Tuy nhiên đến năm 2018, trong 9 tháng đầu năm ngân hàng mẹ chỉ ghi nhận một.404 tỉ đồng "thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần", giảm 1 nửa so với con số cùng kì năm trước.
Nếu trừ đi con số này thì lợi nhuận thuần của ngân hàng mẹ sẽ chiếm tỉ trọng khoảng 44% trong tổng lợi nhuận thuần hợp nhất, tương đương tỉ lệ của cùng kì năm trước. Vấn đề này đồng nghĩa với việc 56% lợi nhuận thuần còn lại là đến từ doanh nghiệp con mà phần lớn là từ FE Credit.
Cho vay nhà băng mẹ chiếm gần 75% nhưng chỉ mang về hơn 40% thu nhập từ lãi thuần
đồng thời, có thể nhận thấy doanh số cho vay của ngân hàng mẹ trong 9 tháng đầu năm chiếm 74,6% tổng dư nợ cho vay người khách của Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng VPBank (hợp nhất) nhưng thu nhập về lãi thuần mang đến lại thấp hơn lãi từ hơn 25% dư nợ còn lại (tại các công ty con).
chi tiết cụ thể, thu nhập lãi thuần của ngân hàng mẹ đạt 9.108 tỉ đồng, tăng gần 18% so với cùng kì năm trước trong khi thu nhập lãi thuần từ những doanh nghiệp con là 13.320 tỉ đồng, chiếm gần 60% tổng thu từ lãi thuần hợp nhất.
Tỉ trọng đóng góp của ngân hàng mẹ vào báo cáo giải trình hợp nhất (Nguồn: DB tổng hợp)
Mặc dù tín dụng tiếp diễn tăng trưởng khá mạnh (14,5% theo báo cáo tài chính hợp nhất) nhưng số dư nợ xấu cũng được kiểm soát ngặt nghèo với tốc độ tăng tương đương. Đặc biệt, tỉ lệ nợ nhóm 3 đến nhóm 5 tăng nhẹ tại nhà băng mẹ (từ 2,72% cuối năm lên 2,91%) nhưng lại giảm ở những công ty con.
Theo nhận định từ Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng, tỉ lệ nợ xấu của FE Credit vào cuối quí III là 5,21%. Số dư trái phiếu VAMC giảm mạnh từ 3.100 tỉ đồng xuống dưới 908 tỉ đồng, tương ứng giảm hơn 71%.
Việc kiểm soát số dư nợ xấu tại Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng cho thấy nhà băng đang nỗ lực tích cực cho việc tăng chất lượng tài sản có. Dư nợ tại doanh nghiệp tài chính tiêu dùng cũng phần lớn được mở rộng từ nguồn người khách hiện có.
Cắt giảm hơn 2.000 nhân viên, thu nhập bình quân nhân viên tăng hơn 15%
Lợi nhuận tăng trưởng cao ngoài do tăng trưởng về báo cáo doanh thu còn nhờ việc kiểm soát giá thành được áp dụng ngặt nghèo tại nhà băng.
Ngân sách chi tiêu hoạt động (OPEX) hợp nhất trong 9 tháng đầu năm của VPBank tăng 17,3% so với cùng kì năm 2018, thấp hơn so với tốc độ tăng nguồn thu là 19,1%. Điều này góp phần đưa chỉ số Ngân sách chi tiêu hoạt động trên thu nhập (CIR) xuống còn 34,7% so với mức 35,8% trong 6 tháng đầu năm.
đáng ngạc nhiên, trong vòng 1 năm trở lại đây, Ngân hàng VPBank đã cắt giảm 2.135 nhân sự, trong đó ngân hàng mẹ cắt giảm 955 người, giảm 8,5%. Trong tổng hơn 27.000 nhân viên của Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng thì có 16.776 nhân viên làm tại doanh nghiệp con (chiếm tỉ trọng gần 62%) và hơn 10.300 nhân viên làm việc tại nhà băng mẹ.
Nguồn: Vietnambiz
Thu nhập bình quân hàng tháng của nhân viên tại nhà băng mẹ là 24,59 triệu đồng và của nhà băng hợp nhất là 20,65 triệu đồng, tăng lần lượt 15,1% và 24,2% so với cùng kì năm trước.
Thu nhập của nhân viên Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng VPBank tại BCTC hợp nhất và cá nhân
Nguồn: Báo cáo tài chính Hợp nhất Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng
Nguồn: BCTC riêng lẻ VPBank
Không còn tình trạng lợi nhuận cá nhân cao hơn hợp nhất
9 tháng đầu năm, lãi trước thuế riêng lẻ của Ngân hàng VPBank đạt 5.111 tỉ đồng bằng 71% lợi nhuận hợp nhất đạt 7.199 tỉ đồng, thấp hơn khoảng 2.000 tỉ đồng. Lợi nhuận riêng lẻ của ngân hàng mẹ sụt giảm hơn 26% trong khi lợi nhuận hợp nhất tăng 17,4%.
Trong khi đó, cùng kì năm trước, con số LNTT cá nhân lại cao hơn so với mức ghi nhận tại lý giải hợp nhất gần 600 tỉ đồng. Hiện tượng này cũng đã xảy ra trong năm 2017.
kết quả kinh doanh hợp nhất và cá nhân của VPBank trong 9 tháng đầu năm (Nguồn: BCTC VPBank)
Sự khác biệt này là do ảnh hưởng từ việc hạch toán kế toán lợi nhuận từ các doanh nghiệp con của ngân hàng gồm Ngân hàng VPBank FE (hay FE Credit) và Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng AMC.
Trong năm 2018, lợi nhuận những công ty con trong năm 2017 phải chờ BCTC kiểm toán và đại hội cổ đông thường niên NĐT trước khi được ghi nhận vào thu nhập từ góp vốn. Vì vậy, trong quí II/2018 đã ghi nhận thêm 2.856 tỉ đồng thu nhập từ rót vốn mua cổ phần (chủ yếu từ FE Credit) nhưng khi hợp nhất phải khấu trừ khoản này.
Tuy nhiên đến năm 2018, trong 9 tháng đầu năm ngân hàng mẹ chỉ ghi nhận một.404 tỉ đồng "thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần", giảm 1 nửa so với con số cùng kì năm trước.
Nếu trừ đi con số này thì lợi nhuận thuần của ngân hàng mẹ sẽ chiếm tỉ trọng khoảng 44% trong tổng lợi nhuận thuần hợp nhất, tương đương tỉ lệ của cùng kì năm trước. Vấn đề này đồng nghĩa với việc 56% lợi nhuận thuần còn lại là đến từ doanh nghiệp con mà phần lớn là từ FE Credit.
Cho vay nhà băng mẹ chiếm gần 75% nhưng chỉ mang về hơn 40% thu nhập từ lãi thuần
đồng thời, có thể nhận thấy doanh số cho vay của ngân hàng mẹ trong 9 tháng đầu năm chiếm 74,6% tổng dư nợ cho vay người khách của Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng VPBank (hợp nhất) nhưng thu nhập về lãi thuần mang đến lại thấp hơn lãi từ hơn 25% dư nợ còn lại (tại các công ty con).
chi tiết cụ thể, thu nhập lãi thuần của ngân hàng mẹ đạt 9.108 tỉ đồng, tăng gần 18% so với cùng kì năm trước trong khi thu nhập lãi thuần từ những doanh nghiệp con là 13.320 tỉ đồng, chiếm gần 60% tổng thu từ lãi thuần hợp nhất.
Tỉ trọng đóng góp của ngân hàng mẹ vào báo cáo giải trình hợp nhất (Nguồn: DB tổng hợp)
Mặc dù tín dụng tiếp diễn tăng trưởng khá mạnh (14,5% theo báo cáo tài chính hợp nhất) nhưng số dư nợ xấu cũng được kiểm soát ngặt nghèo với tốc độ tăng tương đương. Đặc biệt, tỉ lệ nợ nhóm 3 đến nhóm 5 tăng nhẹ tại nhà băng mẹ (từ 2,72% cuối năm lên 2,91%) nhưng lại giảm ở những công ty con.
Theo nhận định từ Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng, tỉ lệ nợ xấu của FE Credit vào cuối quí III là 5,21%. Số dư trái phiếu VAMC giảm mạnh từ 3.100 tỉ đồng xuống dưới 908 tỉ đồng, tương ứng giảm hơn 71%.
Việc kiểm soát số dư nợ xấu tại Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng cho thấy nhà băng đang nỗ lực tích cực cho việc tăng chất lượng tài sản có. Dư nợ tại doanh nghiệp tài chính tiêu dùng cũng phần lớn được mở rộng từ nguồn người khách hiện có.
Cắt giảm hơn 2.000 nhân viên, thu nhập bình quân nhân viên tăng hơn 15%
Lợi nhuận tăng trưởng cao ngoài do tăng trưởng về báo cáo doanh thu còn nhờ việc kiểm soát giá thành được áp dụng ngặt nghèo tại nhà băng.
Ngân sách chi tiêu hoạt động (OPEX) hợp nhất trong 9 tháng đầu năm của VPBank tăng 17,3% so với cùng kì năm 2018, thấp hơn so với tốc độ tăng nguồn thu là 19,1%. Điều này góp phần đưa chỉ số Ngân sách chi tiêu hoạt động trên thu nhập (CIR) xuống còn 34,7% so với mức 35,8% trong 6 tháng đầu năm.
đáng ngạc nhiên, trong vòng 1 năm trở lại đây, Ngân hàng VPBank đã cắt giảm 2.135 nhân sự, trong đó ngân hàng mẹ cắt giảm 955 người, giảm 8,5%. Trong tổng hơn 27.000 nhân viên của Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng thì có 16.776 nhân viên làm tại doanh nghiệp con (chiếm tỉ trọng gần 62%) và hơn 10.300 nhân viên làm việc tại nhà băng mẹ.
Nguồn: Vietnambiz
Thu nhập bình quân hàng tháng của nhân viên tại nhà băng mẹ là 24,59 triệu đồng và của nhà băng hợp nhất là 20,65 triệu đồng, tăng lần lượt 15,1% và 24,2% so với cùng kì năm trước.
Thu nhập của nhân viên Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng VPBank tại BCTC hợp nhất và cá nhân
Nguồn: Báo cáo tài chính Hợp nhất Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng
Nguồn: BCTC riêng lẻ VPBank